A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény (a továbbiakban: Pmt.)  értelmében a törvény hatályba lépésekor működő szolgáltatónak belső szabályzatuk átdolgozásának határideje 2017. szeptember 30. Ugyanakkor a Pmt. alapján a belső szabályzat átdolgozását kötelező útmutató (NGM rendelet) szerint kell elvégezni, amely még nem jelent meg.

A NAV honlapján megjelent tájékoztató alapján a belső szabályzat átdolgozását csak az után kell elvégezni, hogy a kötelező útmutató megjelent és ezt követően kell az átdolgozás megtörténtét is a felügyeleti szervhez bejelenteni, tehát a szeptember 30-ai határidőt nem kell figyelembe venni a kötelező útmutató hiánya miatt. Ebből kifolyólag a felügyeleti szerv szankciót sem fog alkalmazni.

Kísérje figyelemmel honlapunkat, ahol további tájékoztatást adunk a kötelező útmutató megjelenéséről.